Avant de placer, réglez la succession : la déclaration doit être déposée dans les six mois du décès et les droits payés à cette date, sauf paiement fractionné ou différé. Prenez ensuite le temps de décider, en rangeant l'argent sur des supports sûrs. Puis suivez un ordre simple : réserve de précaution, remboursement éventuel de dettes coûteuses, projets datés, et placement du solde selon son horizon en assurance vie, PEA ou immobilier. Si vous n'avez pas besoin de cet argent, transmettre à vos propres enfants peut être pertinent.
Recevoir un héritage arrive souvent dans un moment difficile. La tentation est de placer vite, ou au contraire de tout laisser sur un compte courant. Une méthode en quatre temps évite les deux écueils.
Étape 1 : régler la succession
- Délai : la déclaration de succession doit être déposée dans les six mois du décès lorsqu'il a lieu en France métropolitaine. Au-delà, des intérêts de retard s'appliquent.
- Droits : chaque enfant bénéficie d'un abattement de 100 000 €, puis d'un barème de 5 % à 45 %. Le conjoint marié est exonéré. Un paiement fractionné ou différé peut être demandé.
- Assurance vie : les capitaux reçus comme bénéficiaire sont versés hors succession, avec leur propre fiscalité.
| Repère | Règle |
|---|---|
| Délai de déclaration | 6 mois à compter du décès en France métropolitaine |
| Abattement par enfant | 100 000 € |
| Barème en ligne directe | De 5 % à 45 % |
| Conjoint marié | Exonéré |
| Paiement des droits | Fractionné ou différé sur demande |
| Assurance vie | Capitaux versés hors succession, avec leur propre fiscalité |
Le notaire règle la succession ; les fonds ne sont souvent disponibles qu'après plusieurs mois.
Étape 2 : pourquoi se donner du temps ?
Rien n'oblige à décider tout de suite. Placez provisoirement les sommes sur des supports sûrs et disponibles : livrets réglementés à 1,7 % depuis le 1er août 2026, dans la limite de leurs plafonds, et fonds euros d'assurance vie pour le surplus. Méfiez-vous des sollicitations commerciales qui suivent souvent un héritage.
Étape 3 : suivre un ordre de priorité
- Réserve de précaution : trois à six mois de dépenses.
- Dettes coûteuses : un crédit à la consommation ou un prêt à taux élevé se rembourse souvent en premier. Un crédit immobilier à taux bas n'a pas forcément à l'être.
- Projets datés : travaux, achat, études des enfants, placés sans risque.
- Le solde, selon son horizon : assurance vie, PEA pour les actions européennes, PER si votre tranche d'imposition le justifie, immobilier ou SCPI pour la diversification.
Pour une somme importante, un investissement progressif sur plusieurs mois limite le risque d'entrer au mauvais moment sur les marchés.
Étape 4 : et la génération suivante ?
Si vous n'avez pas besoin de l'héritage, deux options se présentent. Vous pouvez renoncer à la succession : vos enfants viennent alors à votre place et se partagent la part qui vous revenait, avec l'abattement dont vous auriez bénéficié. Vous pouvez aussi donner ensuite une partie des sommes reçues, en utilisant vos abattements de donation. Ces choix se font avec le notaire, avant l'acceptation de la succession pour la renonciation. Notre article sur la transmission présente les outils.
Sources : service-public.fr, droits de succession ; service-public.fr, Livret A ; articles 641 et 779 du Code général des impôts.
Cet article est une information générale : il ne constitue pas un conseil personnalisé. Les placements évoqués comportent un risque de perte en capital ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Questions fréquentes
Quel délai pour déclarer une succession ?+
Six mois à compter du décès lorsqu'il a lieu en France métropolitaine. Au-delà, des intérêts de retard sont dus sur les droits.
Faut-il placer l'héritage tout de suite ?+
Non. Placez-le d'abord sur des supports sûrs et disponibles, puis décidez à tête reposée selon vos projets et votre horizon.
Faut-il rembourser son crédit immobilier avec un héritage ?+
Pas forcément. Un crédit à taux bas peut être conservé si l'argent rapporte davantage ailleurs. Un crédit à taux élevé se rembourse en priorité.
Peut-on renoncer à un héritage au profit de ses enfants ?+
Oui. En renonçant, vos enfants viennent à votre place et se partagent votre part, avec l'abattement dont vous auriez bénéficié. La décision se prend avec le notaire, avant toute acceptation.
