La réforme des retraites de 2023 est suspendue : l'âge légal reste à 62 ans et 9 mois pour les personnes nées jusqu'en mars 1965, puis remonte progressivement génération après génération, jusqu'à 64 ans pour les personnes nées à partir de 1969. Le taux plein est acquis automatiquement à 67 ans. Préparer sa retraite, c'est d'abord estimer sa pension à partir de son relevé de carrière, puis mesurer l'écart avec ses besoins et le combler par l'épargne : PER, assurance vie, immobilier, éventuellement rachat de trimestres.
La pension moyenne de droit direct atteignait 1 705 € brut par mois fin 2024, selon la DREES. Pour la plupart des ménages, la retraite s'accompagne d'une baisse de revenus, plus marquée pour les cadres et les indépendants. La préparer tôt permet de la choisir plutôt que de la subir.
Étape 1 : connaître ses droits
Commencez par votre relevé de carrière et une estimation de pension, disponibles sur le portail commun des régimes de retraite, info-retraite.fr. Vérifiez que toutes vos périodes y figurent : emplois, chômage, maternité, activité à l'étranger.
| Année de naissance | Âge légal | Trimestres requis |
|---|---|---|
| 1963 à mars 1965 | 62 ans et 9 mois | 170 |
| Avril à décembre 1965 | 63 ans | 171 |
| 1966 à 1968 | De 63 ans et 3 mois à 63 ans et 9 mois | 172 |
| 1969 et après | 64 ans | 172 |
Depuis la suspension de la réforme de 2023 par la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026, l'âge légal et la durée d'assurance dépendent de votre année de naissance :
- nés entre 1963 et mars 1965 : 62 ans et 9 mois, 170 trimestres ;
- nés d'avril à décembre 1965 : 63 ans, 171 trimestres ;
- nés en 1966, 1967 et 1968 : de 63 ans et 3 mois à 63 ans et 9 mois, 172 trimestres ;
- nés à partir de 1969 : 64 ans, 172 trimestres.
À 67 ans, le taux plein est acquis quel que soit le nombre de trimestres. Chaque trimestre travaillé au-delà de l'âge légal et de la durée requise majore la pension de base de 1,25 %.
Étape 2 : mesurer l'écart
Comparez la pension estimée à vos dépenses prévisibles à la retraite. Selon la DREES, le revenu d'un nouveau retraité représente en médiane 75 % de ses revenus antérieurs, davantage en tenant compte du patrimoine et du conjoint. L'écart mensuel, multiplié par la durée de retraite, donne le capital à constituer.
Étape 3 : choisir les outils
- PER : les versements réduisent votre revenu imposable, jusqu'à vos 70 ans. Intéressant surtout à partir d'une tranche de 30 %.
- Assurance vie : souple, disponible, avec une fiscalité allégée après huit ans. Elle sert aussi à transmettre.
- Immobilier : une résidence principale remboursée allège les charges ; l'immobilier locatif ou les SCPI apportent des revenus complémentaires.
- Rachat de trimestres : il permet de partir plus tôt ou d'éviter une décote. Son coût est déductible du revenu imposable, sans plafond. Sa rentabilité est à recalculer depuis la suspension de la réforme.
Étape 4 : préparer la sortie
Quelques années avant le départ, décidez de la forme des revenus (rente ou capital), du calendrier des rachats et de la place de la transmission. Le cumul emploi-retraite sera plus encadré à partir de 2027 : si vous envisagez de travailler après la liquidation, intégrez-le au calcul. Pour transformer un capital en revenus, voir notre article sur les revenus complémentaires.
Qu'apporte un conseiller ?
Un conseiller en gestion de patrimoine croise votre situation de retraite avec votre fiscalité, votre patrimoine et vos projets familiaux. Il chiffre les scénarios, choisit les enveloppes et ajuste la stratégie à chaque changement de loi ou de vie.
Sources : service-public.fr, âge de départ à la retraite ; service-public.fr, durée d'assurance ; loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025 ; DREES, les retraités et les retraites, édition 2026.
Cet article est une information générale : il ne constitue pas un conseil personnalisé. Les placements évoqués comportent un risque de perte en capital ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Questions fréquentes
Quel est l'âge légal de départ en 2026 ?+
Il dépend de l'année de naissance. Depuis la suspension de la réforme de 2023, il est de 62 ans et 9 mois pour les personnes nées jusqu'en mars 1965, puis remonte progressivement jusqu'à 64 ans pour les générations nées à partir de 1969.
À quel âge obtient-on le taux plein automatiquement ?+
À 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres validés.
Le rachat de trimestres est-il déductible ?+
Oui, son coût est déductible du revenu imposable de l'année du versement, sans plafond et en dehors du plafond du PER.
À quel âge commencer à préparer sa retraite ?+
Le plus tôt possible : dès 40 à 45 ans, un effort d'épargne régulier et une fiscalité optimisée pèsent beaucoup plus qu'un effort tardif.
